Ngân sách cuối cùng so với thực tế cuối năm

So sánh chi tiêu theo ngân sách với chi tiêu thực tế cuối năm cho thấy mức chi tiêu của Thành phố thay đổi so với số tiền theo ngân sách như thế nào. 

So sánh doanh thu theo ngân sách với doanh thu thực tế cuối năm cho thấy mức độ chênh lệch doanh thu thuế của Thành phố so với số tiền theo ngân sách. 

Thành phố quyết định số tiền chi tiêu và doanh thu theo ngân sách vào đầu mỗi năm tài chính. 

Đo lường sự khác biệt giữa chi tiêu Quỹ chung thực tế so với ngân sách đã thông qua cho thấy mức độ Thành phố dự báo chi tiêu cuối năm của mình tốt như thế nào. Mục tiêu là chi tiêu phù hợp với, và không vượt quá, số tiền đã lập ngân sách. 

Đo lường doanh thu Quỹ chung so với các dự báo được thông qua trong ngân sách hàng năm là một phương tiện để xác định mức độ hiệu quả của cơ sở doanh thu thuế của Thành phố so với kỳ vọng. Mục tiêu là thu doanh thu theo đúng, chứ không phải dưới, các số tiền đã ngân sách.

Biểu đồ bên dưới trình bày chi tiêu và doanh thu theo ngân sách so với thực tế của Thành phố, theo từng lĩnh vực dịch vụ chính của Thành phố. 

Chi phí theo ngân sách được so sánh với chi phí thực tế cuối năm bằng phương pháp sau: 

Chi tiêu ngân sách cuối cùng trừ đi cơ sở ngân sách thực tế. 

Doanh thu theo ngân sách được so sánh với doanh thu thực tế cuối năm bằng phương pháp sau: 

Doanh thu ngân sách cuối cùng trừ đi cơ sở ngân sách thực tế. 

Sự sai lệch so với số tiền đã lập ngân sách được dự báo hàng quý thông qua các báo cáo tình hình ngân sách do Ban Ngân sách và Phân tích của Kiểm soát viên lập. Kết quả thực tế được biết đến và công bố vào cuối năm tài chính trong Báo cáo Tài chính Toàn diện Hàng năm (ACFR) của Thành phố.

Tất cả dữ liệu về doanh thu và chi tiêu đều lấy từ Báo cáo tài chính toàn diện hàng năm của Kiểm toán viên (trang 217-219). Các số liệu có thể không khớp chính xác do làm tròn.  

Xem dữ liệu doanh thu và chi tiêu lịch sử. 

Chi tiêu ngân sách cuối cùng so với chi tiêu thực tế cuối năm được báo cáo hàng năm. 

Tìm thông tin chi tiết về ngân sách và chi tiêu của Thành phố thông qua SF OpenBook

Đọc Báo cáo tài chính toàn diện thường niên năm 2023.

Xem các Báo cáo tình hình ngân sách và Thông tin ngân sách khác.

Xem Kế hoạch tài chính 5 năm của San Francisco.

Trang này là một phần của Bảng điểm hiệu suất thành phố. 

Quay lại Bảng điểm Kinh tế & Tài chính . 

Quay lại Trang chủ Bảng điểm hiệu suất của thành phố . 

Quay lại Trang web Chương trình Biểu diễn . 

Quay lại trang web Đơn vị thực hiện nhiệm vụ của Thành phố .